La mayoría de los roboadvisores lo hacen de una manera “robótica” que simplemente marca la casilla. La recolección de pérdidas fiscales y el aplazamiento de la ganancia fiscal juntos se pueden hacer de una manera insensible o se pueden hacer realmente bien. Pero hacerlo bien requiere un enfoque de ciencia de datos.
¿Qué es la cosecha de pérdidas fiscales?
La recolección de pérdidas fiscales se logra mediante la venta de valores que han experimentado una pérdida y utilizando la pérdida para compensar las ganancias imponibles en las operaciones ganadoras. Para mantener la cartera en equilibrio, la seguridad que se vende para cosechar la pérdida fiscal se reemplaza por una garantía similar. El valor de seguridad similar debe elegirse cuidadosamente para evitar desencadenar la regla de lavado y venta del IRS que no permitiría la ventaja fiscal si se compra el mismo valor o un valor sustancialmente idéntico dentro de los 30 días.
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¡La mayoría de los robo advisors no ofrecen la recolección de pérdidas fiscales a los clientes a menos que tengan cuentas grandes de $ 50–100K! ¡COJO!
Afortunadamente, hay empresas como qplum, que ofrecen optimización de impuestos para todas las cuentas, independientemente de su tamaño.
En qplum, hemos probado una gran cantidad de datos para elaborar nuestras estrategias de ahorro de impuestos. No es para presumir, pero creo que nuestra estrategia de asignación de impuestos es la mejor. Los algoritmos de ahorro de impuestos empleados por nuestra plataforma de inversión automatizada pueden reducir el impuesto sobre sus ganancias de capital hasta en un 40%.
Para explicar nuestra estrategia, necesito dar un paso atrás por un segundo y responder la pregunta:
¿De dónde vienen las pérdidas fiscales?
Cada vez que vende una acción de su propiedad, se da cuenta de ganancias o pérdidas. Las ganancias a corto plazo, realizadas dentro de un año de la compra y venta de un activo, se gravan a su tasa impositiva máxima (o marginal). Las ganancias a largo plazo, realizadas después de un año, se gravan a una tasa preferencial más baja.
Entonces, ¿cuál es mejor?
Dado que el objetivo es reducir su factura de impuestos de fin de año, debe determinar si las ganancias (o pérdidas) realizadas pueden beneficiarlo más.
Primero, debes considerar las pérdidas.
Las pérdidas se pueden cancelar contra ganancias, reduciendo su obligación tributaria. Las pérdidas también se pueden transferir al próximo año fiscal y se pueden canjear por esas ganancias.
Cuando posee un grupo del mismo tipo de acciones, comprado en diferentes momentos y precios, puede elegir qué acciones vender. Esto le permite decidir si obtiene ganancias (o pérdidas) a corto o largo plazo. Este proceso de coincidencia de recursos compartidos se conoce como coincidencia de lotes (o coincidencia de pedidos).
¿Cómo funciona la combinación de lotes?
Supongamos que compró tres acciones de S&P 500 entre enero de 2006 y diciembre de 2007:
En el gráfico, vemos que el S&P 500 bajó a $ 1,450 en julio de 2007. Para evitar más pérdidas, decide vender una acción. ¿Cuál venderás?
Debe vender Share C. Proporciona un pasivo fiscal negativo, que puede usarse para compensar las ganancias.
¿Puede la correspondencia de lotes interferir con su estrategia de inversión?
La correspondencia de pedidos es independiente de la estrategia de inversión. Como se ve aquí, la decisión de qué acción vender viene después de la decisión de vender.
¿Cuál es la mejor lógica de coincidencia de pedidos?
En qplum, vendemos las acciones que perdieron valor antes que las que ganaron valor. Las pérdidas de reserva reducen sus impuestos; las ganancias de reserva las aumentan.
En el caso de que tengamos que elegir entre reservar pérdidas a corto y largo plazo, optamos por lo primero. Dado que las ganancias netas a corto plazo se gravan a una tasa más alta, siempre tiene sentido minimizar la obligación tributaria a corto plazo antes de pasar a la obligación tributaria a largo plazo. Luego, si todas las acciones restantes tienen ganancias, vendemos las que compró antes porque:
- las ganancias a largo plazo se gravan a una tasa más baja.
- retrasar la reserva de ganancias convierte las ganancias a corto plazo en ganancias a largo plazo.
Gracias por el A2A. Espero que esto ayude. No dude en enviarme un mensaje aquí o en linkedin http://linkedin.com/in/gauravchak
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Descargo de responsabilidad: todas las inversiones conllevan riesgos. Esta no es una solicitud para comprar / vender valores. Esta no es una oferta de asesoramiento financiero personal o asesoramiento legal. El rendimiento pasado no es indicativo del rendimiento futuro.
